Что такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС): виды, плюсы и минусы, как и где его открыть

Здравствуйте!

Хочу сегодня разобрать по полочкам тему ИИС – индивидуальный инвестиционный счет. Что это такое, для чего открывается. Главное, расскажу, как на нем заработать. Привлекательно, не правда ли? Тогда начну.

Что такое ИИС и зачем он нужен

Индивидуальный инвестиционный счет – это брокерский счет, только его отличие в налоговом режиме и некоторых ограничениях. ИИС открывается для инвестирования, покупки активов на отечественных фондовых биржах, ограничен 1 миллионом поступлений в течение 12 месяцев. Его преимущество в налоговых льготах.

Что можно купить на ИИС

Начну с активов. Это то, что покупается на индивидуальном инвестиционном счете. Каждый пункт для большей ясности поясню. 

  • Валюта. Вводить и выводить разрешается только отечественную валюту, в иностранной валюте ИИС не откроется. А вот приобрести на свои рубли евро или доллары на Московской бирже – почему бы нет. Любому брокеру открыт туда доступ. Только купив валюту, приобретают иностранные акции.
  • Облигации. Покупать можно различные виды бондов. Например, федеральные (ОФЗ) и муниципальные облигации. Их приобретение – консервативная стратегия. На индивидуальном инвестиционном счете неограниченно приобретаются корпоративные облигации российских эмитентов. В основном номинал их 1000 рублей. Имея на индивидуальном инвестиционном счете 500 тысяч, собирают портфель с широким ассортиментом.
  • Акции. Приобретаются различные акции. Российские, обращающиеся на ММВБ, доступны к приобретению без всяких ограничений. Единственное, на что стоит обратить внимание при покупке, – размер лота. Он может содержать 1, 10, 100, 1000 акций. Чтобы купить зарубежные акции крупных эмитентов (Гугл, Амазон, Кока-Кола), сначала надо приобрести валюту.
  • Еврооблигации. Это облигации компаний РФ, только не в рублях. Выпускаются для зарубежных инвесторов, поэтому большинство их них размещено на иностранных биржах. Но есть доля бумаг, которые открыты для покупки на ММВБ.
  • ETF. Схема приобретения не отличается от сделок с акциями. Все, что есть на Мосбирже, доступно к покупке через инвестиционный счет.
  • БПИФы. Схожи с ETF, также обращаются на фондовой бирже.
  • Опционы и фьючерсы. Так как ИИС, в принципе, брокерский счет, то совершать такие сделки вполне реально. Другое дело – рациональность таких приобретений.

Сколько можно заработать на ИИС

Для заработка с помощью индивидуального инвестиционного счета даже не обязательно покупать активы. С тех денег, которые будут внесены на ИИС, возвращается налоговый вычет – за год максимум 52 тысячи.

Чтобы получать доход и не рисковать, приобретаются ОФЗ. Это надежно, как вклад в банке. Доход выплачивается купонами, чаще всего 2 раза в год.

Есть срок погашения – день, когда вложенные деньги вернутся. Пример: открываю счет в ноябре, покупаю ОФЗ Минфина с доходностью 8 % в год. Дата погашения – 15.11.2021. С учетом вычета по сегодняшней цене возможно получить примерно 80 тысяч рублей.

Для более точного расчета по конкретным позициям есть калькуляторы в Exel.

Виды

Открыв индивидуальный инвестиционный счет, владелец может выбрать тип налоговой льготы.

Тип А подходит для пассивного инвестирования: каждый год от внесенной суммы получается 13 %, но не больше 52 тысяч.

Тип Б – для активного: владельцу разрешается не удерживать налог с прибыли, которая получена на фондовом рынке.


Преимущества и недостатки

Стоит рассказать о плюсах и минусах ИИС.

Начну с положительного.

  • Налоговые льготы. Выбирая из двух вариантов налогообложения, получишь свою копеечку, ничего не покупая. Это дополнительный доход со средств, которые просто лежат.
  • Высокий пассивный доход. При покупке ОФЗ прибавляется несколько процентов к сумме по вычету. Даже в банке со 100 тысяч не получить такой процент по депозиту, а сумма вклада должна быть с 6 нулями.
  • Накопления. Отдавая свои деньги НПФ, не знаешь, какая сумма прибавится к накоплениям. С открытием ИИС есть возможность зарабатывать и копить, обеспечивая себе доход в старости.
  • Неограниченный срок. Вносить деньги и получать свои минимум 13 % до тех пор, пока не изменится законодательство или сам владелец не решит закрыть индивидуальный инвестиционный счет.

Теперь пора добавить ложку дегтя.

О минусах:

  • заморозка средств на несколько лет. Минимальный срок открытия ИИС – от трех лет. Снять средства со своего индивидуального инвестиционного счета досрочно возможно, но будет потеряно право на получение 13 %, необходимо вернуть полученную сумму вычета;
  • неофициальный или маленький доход. Чтобы вернуть вычет с индивидуального инвестиционного счета, необходимы отчисления в налоговую. Возврат будет равен сумме выплаченного НДФЛ. Если нет официального дохода или он очень маленький, первый вариант налогообложения не выгоден. Тут же упомяну об ипотеке или покупке жилья. Если уже производится возврат 13 % с этих сумм, то нерационально будет открывать ИИС. Так как объем возврата зависит от удержанного налога с официального дохода;
  • составление декларации. Деньги возвращает налоговая не просто так. Надо будет пособирать бумаги и документы – справки о доходах, заявление на получение льготы, договор с брокером, документ о зачислении денег на ИИС (последние два документа надо заверить). Правильно заполнить 3-НДФЛ. Отнести, дождаться перечислений;
  • комиссия. При открытии индивидуального инвестиционного счета у посредника – брокера – нужно будет платить небольшую сумму за услуги. В основном это 0,01 % от суммы сделки.

Риски

Основной риск – волатильность фондового рынка. Индивидуальный инвестиционный счет – это возможность научиться анализировать и отбирать ценные бумаги. Можно остаться в плюсе или потерять деньги.

Еще один риск – отсутствие страховки. Банковские вклады, деньги в НПФ застрахованы, в отличие от ИИС, от потери.

Отличия от брокерского счета

Индивидуальный инвестиционный счет отличается от брокерского наличием налоговых льгот.

Как и где можно открыть счет и получить налоговые льготы

Открыть индивидуальный инвестиционный счет для вкладчика могут:

  • брокеры;
  • банки;
  • управляющие компании.

При открытии счета стоит обратить внимание на один нюанс. Брокер не попросит сразу вносить деньги по договору. А вот управляющая компания ставит условие – внесение средств при открытии ИИС.

Все компании разделяю по 3 основным категориям:

  • высшей. Это компании-рекордсмены по открытию индивидуальных инвестиционных счетов. Больше 50 % оборота принадлежит им. Есть представительства во всех крупных городах;
  • средней. Известные фирмы, но объемы их не такие крупные. Это даже может быть известный банк. Но, имея оборот на фондовом рынке, они вполне логично открывают ИИС;
  • низшей. В эту группу относятся все остальные компании, в основном малознакомые.

Московская биржа составляет рейтинг брокеров по критериям: количеству активных клиентов и объемам проводимых операций.

Для того чтобы получить льготы, нужно обратиться в ИНФС.

Открытие ИИС у брокера

Для начала надо открыть рейтинги и выбрать самых надежных брокеров. Далее наступает время изучения тарифов. Самый выгодный:

  • минимальная комиссия за проведение сделок;
  • нет абонентской платы каждый месяц;
  • небольшая сумма просится за депозитарий, возможно, вообще отсутствует;
  • не платится процент от размера капитала.

Для открытия индивидуального инвестиционного счета нужно подойти в офис или зарегистрироваться на сайте. Понадобится паспорт, ИНН. Вносить деньги сразу необязательно.

Открытие ИИС у управляющей компании

У каждой управляющей компании могут быть свои условия заключения договора, основанного на доверительном управлении. Но процедура открытия ничем не отличается от брокерской, кроме того, что деньги необходимо внести при заключении соглашения.

Сколько можно открыть ИИС

Закон не ограничивает количество индивидуальных инвестиционных счетов, которые открываются друг за другом. Так же и сроки их открытия с получением налогового вычета. А вот одновременно открывать более одного индивидуального инвестиционного счета нельзя.

Можно ли вывести деньги досрочно

Вывести деньги до окончания 3-летнего срока возможно. Но вкладчик в таком случае не может получать 13 %. А все то, что уже получил, придется возместить государству.

Можно ли использовать ИИС на Форексе

С индивидуальным инвестиционным счетом на Форексе не работают, и вряд ли будет такая возможность. Потому что государству невыгодно вложение в валютный рынок вместо поддержания и развития своих производств, фирм и компаний.

Что лучше: ИИС или ПИФ

  • Оба инструмента предназначены для заработка на фондовом рынке. Но их сравнение можно назвать условным. На ИИС можно приобрести вместе с другими активами паи ПИФа. Плюс ПИФа в том, что выводятся средства когда угодно, а минусы – нет возврата 13 %.
  • Инвестируются деньги только согласно стратегии ПИФа. Обычно они работают только с акциями или только с облигациями.
  • Размер взноса независимо от того, получен доход в текущем периоде или нет.

Рейтинг лучших брокеров для открытия счета

Как я уже говорил, Московская биржа каждый месяц публикует рейтинг брокеров.

Стратегии инвестирования через ИИС

Несколько схем работы с индивидуальным инвестиционным счетом:

  • открытие счета только для получения 13 %. Можно назвать «теоретической стратегией». Никакой практики. Внести деньги под конец срока действия счета. Получить льготы. Все;
  • оптимальная схема. В отличие от предыдущих, в которых не было операций с финансами, в этой стратегии деньги работают. Подразумевается покупка ОФЗ. То есть к своим 13 % еще каждый год будут выпускать купоны. В зависимости от доходности прибавляется 6–8 %. К тому же налог на прибыль платить не надо.

Тонкости налогообложения по А и Б

В дополнение к вышесказанному стоит сказать следующее:

  • по типу А пополнить счет разрешено на 1 миллион за год, но вычет рассчитан будет только с 400 тысяч. Обязательно нужно предоставить в налоговые сведения об официальном доходе и отчислении НДФЛ;
  • по типу Б вся полученная прибыль освобождена от налога. При условии, что индивидуальный инвестиционный счет не закрыт досрочно;
  • открытие индивидуального инвестиционного счета не предполагает прикрепление к нему одного типа налогового режима. Каждый год можно пользоваться тем или другим.

Последние изменения в законодательстве по ИИС

С 2017 года не было каких-либо изменений по индивидуальным инвестиционным счетам. С июня того года разрешили вносить на ИИС вместо 400 тысяч 1 миллион.

Мифы об ИИС

Вот несколько мифов, которые возможно, я уже частично развеял. Но повторюсь.

  • На индивидуальном инвестиционном счете можно заработать только 13 %. Так будет, только если деньги просто лежат на счету. Но они могут работать.
  • Можно открыть только один ИИС. Да, одно физическое лицо открывает на себя только один индивидуальный инвестиционный счет. Но скажу только по секрету: можно открыть ИИС на жену, брата, тетю.
  • 13 % возвращается только один раз в жизни. Это правило касается только покупки недвижимости. А вот получать доход с ИИС можно каждый год.

Отзывы вкладчиков

Отзывов не так много, как хотелось бы. Больше обсуждений на форумах. Вот несколько примеров:

Заключение

В конце статьи стараюсь предупреждать: вкладывая свои деньги, всегда стоит проверять и перепроверять тех, кому вы их доверяете. Если остались какие-то вопросы, буду рад ответить в комментариях. Подписывайтесь на мои статьи, делитесь полезностями в социальных сетях.

Всего доброго!

Понравилась статья?
Лайк автору
1
Загрузка...
Комментарии
  1. Михаил

    А почему ИИС не так распространены? Никакой банк не откроет депозит под такие проценты. Все-таки деньги должны как-то работать на этих счетах.

  2. Дмитрий

    Неплохо возвращать каждый год пару десятков тысяч. Это хорошая альтернатива. Я, например, не учусь и не лечусь, чтобы возвращать свой вычет. Теперь узнаю про ИИС.

  3. Артем

    Главное – не купить долговые бумаги фирмы, к которой банкротство подкрадывается.

Авторизуйтесь с помощью:

Adblock
detector